訂正有価証券報告書-第4期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び「買入金銭債権」中の信託受益権が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	15百万円	△14百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	166,592	168,250	1,658
	国債	85,914	86,524	610
	地方債	500	500	0
	社債	80,178	81,225	1,047
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	166,592	168,250	1,658
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	2,695	2,651	△44
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	2,695	2,651	△44
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	2,695	2,651	△44
合計		169,288	170,902	1,613

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	157,378	158,630	1,251
	国債	77,871	78,111	240
	地方債	200	200	0
	社債	79,307	80,318	1,011
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	157,378	158,630	1,251
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	7,472	7,398	△73
	国債	―	―	―
	地方債	299	299	△0
	社債	7,172	7,098	△73
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	7,472	7,398	△73
合計		164,851	166,028	1,177

3 その他有価証券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	263,915	122,171	141,744
	債券	2,055,372	2,034,050	21,321
	国債	550,632	543,080	7,552
	地方債	835,760	830,281	5,478
	社債	668,978	660,687	8,291
	その他	860,973	811,025	49,948
	外国債券	509,292	493,011	16,280
	その他	351,681	318,013	33,667
	小計	3,180,261	2,967,247	213,014
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	16,303	21,817	△5,514
	債券	212,234	212,452	△217
	国債	71,689	71,775	△85
	地方債	103,016	103,047	△31
	社債	37,528	37,628	△100
	その他	745,377	777,683	△32,305
	外国債券	320,365	326,256	△5,890
	その他	425,011	451,426	△26,415
	小計	973,915	1,011,952	△38,037
合計		4,154,177	3,979,199	174,977

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	186,311	87,012	99,299
	債券	1,588,352	1,576,333	12,019
	国債	355,452	351,530	3,921
	地方債	663,285	659,669	3,616
	社債	569,614	565,133	4,481
	その他	892,774	841,057	51,717
	外国債券	606,666	574,027	32,639
	その他	286,107	267,030	19,077
	小計	2,667,438	2,504,403	163,035
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	39,746	52,118	△12,372
	債券	606,240	609,040	△2,799
	国債	151,794	153,123	△1,328
	地方債	280,438	280,697	△258
	社債	174,007	175,219	△1,212
	その他	568,797	617,487	△48,690
	外国債券	225,026	233,330	△8,304
	その他	343,770	384,156	△40,386
	小計	1,214,783	1,278,646	△63,862
合計		3,882,222	3,783,049	99,173

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	12,215	5,852	3
債券	243,200	435	711
国債	177,798	345	644
地方債	50,338	66	60
社債	15,063	22	6
その他	495,026	19,029	25,908
外国債券	221,295	205	6,168
その他	273,730	18,823	19,739
合計	750,442	25,317	26,623

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	20,482	9,799	1,215
債券	107,668	268	851
国債	50,815	230	797
地方債	56,180	35	53
社債	672	3	―
その他	302,089	11,952	21,109
外国債券	82,318	2,821	0
その他	219,770	9,131	21,109
合計	430,240	22,021	23,176

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)することとしております。
前連結会計年度における減損処理額は273百万円(うち、株式273百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は1,573百万円(うち、株式1,573百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号)の趣旨に基づき、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。