訂正有価証券報告書-第7期(2022/04/01-2023/03/31)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び「現金預け金」中の譲渡性預け金が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△14	百万円	3	百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	45,177	45,369	191
	国債	-	-	-
	地方債	150	150	0
	社債	45,027	45,219	191
	その他	-	-	-
	外国債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	45,177	45,369	191
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	113,736	113,041	△695
	国債	57,816	57,450	△366
	地方債	449	449	△0
	社債	55,470	55,141	△328
	その他	-	-	-
	外国債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	113,736	113,041	△695
合計		158,914	158,410	△503

当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	39,329	39,477	148
	国債	-	-	-
	地方債	150	150	0
	社債	39,179	39,327	148
	その他	-	-	-
	外国債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	39,329	39,477	148
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	122,532	121,566	△966
	国債	56,791	56,272	△518
	地方債	449	449	△0
	社債	65,291	64,844	△446
	その他	-	-	-
	外国債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	122,532	121,566	△966
合計		161,861	161,043	△817

3 その他有価証券
前連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	235,040	101,302	133,737
	債券	854,916	851,999	2,917
	国債	102,866	102,182	683
	地方債	566,421	565,134	1,286
	社債	185,628	184,681	946
	その他	828,775	780,440	48,334
	外国債券	449,314	444,689	4,625
	その他	379,460	335,751	43,709
	小計	1,918,732	1,733,743	184,989
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	19,146	21,307	△2,160
	債券	1,731,352	1,755,581	△24,229
	国債	651,139	666,506	△15,366
	地方債	499,220	502,069	△2,849
	社債	580,992	587,005	△6,012
	その他	812,111	841,779	△29,668
	外国債券	518,041	536,937	△18,896
	その他	294,070	304,842	△10,771
	小計	2,562,610	2,618,668	△56,058
合計		4,481,342	4,352,411	128,931

当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	192,035	88,748	103,286
	債券	457,302	455,431	1,870
	国債	35,374	34,615	758
	地方債	305,709	305,243	466
	社債	116,218	115,572	646
	その他	240,435	224,051	16,383
	外国債券	125,199	123,137	2,062
	その他	115,235	100,914	14,321
	小計	889,773	768,232	121,541
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	19,309	20,825	△1,515
	債券	1,586,744	1,623,028	△36,284
	国債	304,778	318,671	△13,893
	地方債	718,076	726,204	△8,127
	社債	563,889	578,152	△14,263
	その他	966,531	1,025,279	△58,747
	外国債券	497,627	513,591	△15,964
	その他	468,903	511,687	△42,783
	小計	2,572,585	2,669,133	△96,547
合計		3,462,358	3,437,365	24,993

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	18,138	6,354	1,266
債券	144,027	609	1,275
国債	143,623	607	1,275
地方債	-	-	-
社債	404	2	-
その他	237,810	1,384	9,332
外国債券	103,710	418	2,705
その他	134,099	966	6,626
合計	399,976	8,348	11,873

当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	65,104	39,809	429
債券	511,566	57	36,228
国債	509,481	51	36,228
地方債	-	-	-
社債	2,085	5	-
その他	722,654	8,661	56,391
外国債券	621,444	-	50,063
その他	101,210	8,661	6,327
合計	1,299,325	48,528	93,049

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)することとしております。
前連結会計年度における減損処理額は286百万円(うち、株式286百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は172百万円(うち、株式172百万円)であります。
なお、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号)の趣旨に基づき、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。また、その他有価証券のうち国内株式及び国内投資信託については原則として連結会計年度末月1ヶ月の市場価格の平均に基づき判断しております。