有価証券報告書-第6期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び「買入金銭債権」中の信託受益権が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△8百万円	△14百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	115,369	116,332	963
	国債	29,471	29,475	3
	地方債	599	600	0
	社債	85,297	86,257	959
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	115,369	116,332	963
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	37,894	37,743	△150
	国債	29,369	29,360	△9
	地方債	―	―	―
	社債	8,524	8,383	△140
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	37,894	37,743	△150
合計		153,263	154,076	812

当連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	45,177	45,369	191
	国債	―	―	―
	地方債	150	150	0
	社債	45,027	45,219	191
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	45,177	45,369	191
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	113,736	113,041	△695
	国債	57,816	57,450	△366
	地方債	449	449	△0
	社債	55,470	55,141	△328
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	113,736	113,041	△695
合計		158,914	158,410	△503

3 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	242,217	99,702	142,514
	債券	1,515,745	1,507,839	7,906
	国債	225,531	223,861	1,670
	地方債	856,684	853,239	3,444
	社債	433,529	430,737	2,791
	その他	1,115,040	1,035,738	79,302
	外国債券	743,729	702,917	40,812
	その他	371,310	332,820	38,489
	小計	2,873,003	2,643,280	229,723
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	23,590	26,623	△3,032
	債券	841,667	847,091	△5,424
	国債	371,942	375,181	△3,239
	地方債	170,504	170,877	△373
	社債	299,220	301,032	△1,811
	その他	408,794	419,282	△10,487
	外国債券	215,800	220,930	△5,130
	その他	192,994	198,352	△5,357
	小計	1,274,052	1,292,997	△18,944
合計		4,147,056	3,936,277	210,778

当連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	235,040	101,302	133,737
	債券	854,916	851,999	2,917
	国債	102,866	102,182	683
	地方債	566,421	565,134	1,286
	社債	185,628	184,681	946
	その他	828,775	780,440	48,334
	外国債券	449,314	444,689	4,625
	その他	379,460	335,751	43,709
	小計	1,918,732	1,733,743	184,989
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	19,146	21,307	△2,160
	債券	1,731,352	1,755,581	△24,229
	国債	651,139	666,506	△15,366
	地方債	499,220	502,069	△2,849
	社債	580,992	587,005	△6,012
	その他	812,111	841,779	△29,668
	外国債券	518,041	536,937	△18,896
	その他	294,070	304,842	△10,771
	小計	2,562,610	2,618,668	△56,058
合計		4,481,342	4,352,411	128,931

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	24,696	13,763	464
債券	133,905	19	2,024
国債	115,242	12	2,012
地方債	16,685	3	12
社債	1,977	4	―
その他	265,981	8,958	16,939
外国債券	43,832	229	1,821
その他	222,148	8,728	15,117
合計	424,582	22,741	19,429

当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	18,138	6,354	1,266
債券	144,027	609	1,275
国債	143,623	607	1,275
地方債	―	―	―
社債	404	2	―
その他	237,810	1,384	9,332
外国債券	103,710	418	2,705
その他	134,099	966	6,626
合計	399,976	8,348	11,873

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)することとしております。
前連結会計年度における減損処理額は6,253百万円(うち、株式6,253百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は286百万円(うち、株式286百万円)であります。
なお、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号)の趣旨に基づき、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。また、その他有価証券のうち国内株式及び国内投資信託については原則として連結会計年度末月1ヶ月の市場価格の平均に基づき判断しております。