有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
賞与引当金	8,068千円	6,979千円
未払事業税	8,514 〃	22,913 〃
未払費用	7,200 〃	19,539 〃
その他	―	2,481 〃

繰延税金資産(流動)合計	23,782千円	51,914千円
敷金償却費	―	2,577千円
関係会社株式評価損	―	1,020 〃
その他	―	2,224 〃
繰延税金資産(固定)合計	―	5,822千円
繰延税金資産合計	23,782千円	57,736千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
その他有価証券評価差額金	0千円	6千円
繰延税金負債合計	0千円	6千円
繰延税金資産の純額	23,782千円	57,730千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.5 %	37.4 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6 〃	2.0 〃
住民税均等割	0.7 〃	3.5 〃
その他	1.9 〃	1.7 〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.7 %	44.6 %