有価証券報告書-第18期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	105,612	百万円		135,056	百万円
減損損失	41,222	〃		43,162	〃
退職給付引当金	4,108	〃		3,875	〃
関係会社株式評価損	4,037	〃		4,037	〃
たな卸資産評価損	4,675	〃		4,305	〃
事業構造改善費用	1,255	〃		1,117	〃
賞与引当金	1,167	〃		798	〃
前受金	320	〃		90	〃
その他	4,068	〃		6,598	〃
繰延税金資産小計	166,468	百万円		199,043	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△105,612	〃		△135,056	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△60,855	〃		△63,987	〃
評価性引当額	△166,468	〃		△199,043	〃
繰延税金資産合計	-	百万円		-	百万円
繰延税金負債
特許権時価評価	△144	百万円		△1	百万円
土地時価評価	△76	〃		△76	〃
その他	△166	〃		△72	〃
繰延税金負債合計	△388	百万円		△150	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△388	百万円		△150	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。