有価証券報告書-第8期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
資産除去債務	12,744千円		12,802千円
投資有価証券評価損	11,223 〃		11,225 〃
関係会社株式評価損	59,740 〃		150,844 〃
関係会社株式譲渡益	71,229 〃		71,239 〃
貸倒引当金	4,605 〃		23,446 〃
賞与引当金	4,536 〃		4,420 〃
繰越欠損金	24,172 〃		158,347 〃
その他	11,814 〃		8,724 〃
繰延税金資産小計	200,066千円		441,051千円
評価性引当額	△191,013 〃		△253,082 〃
繰延税金資産合計	9,053千円		187,968千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,585千円		△8,744千円
その他	△2,467 〃		― 〃
繰延税金負債合計	△9,053千円		△8,744千円
繰延税金資産純額	―千円		179,224千円

(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	―千円		25,888千円
固定資産-繰延税金資産	― 〃		153,336 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。