訂正有価証券報告書-第9期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
資産除去債務	12,802千円		10,438千円
投資有価証券評価損	11,225 〃		32,446 〃
関係会社株式評価損	150,844 〃		1,001,974 〃
関係会社株式譲渡益	71,239 〃		70,109 〃
関係会社整理損失引当金	- 〃		4,717 〃
貸倒引当金	23,446 〃		187,491 〃
貸倒損失	- 〃		7,830 〃
賞与引当金	4,420 〃		4,537 〃
税務上の繰越欠損金	158,347 〃		115,477 〃
その他	8,724 〃		18,686 〃
繰延税金資産小計	441,051千円		1,453,711千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	- 〃		△115,477 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- 〃		△1,338,233 〃
評価性引当額小計	△253,082千円		△1,453,711千円
繰延税金資産合計	187,968千円		-千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,744千円		△6,451千円
その他	- 〃		- 〃
繰延税金負債合計	△8,744千円		△6,451千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)純額	179,224千円		△6,451千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。