有価証券報告書-第33期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,271千円	27,781千円
貸倒引当金	223,053	161,074
未払事業税	22,241	27,206
資産除去債務	126,368	131,441
減価償却超過額	148,095	153,848
減損損失	197,087	211,256
退職給付引当金	15,148	17,756
関係会社株式評価損	382,388	384,531
関係会社投資簿価修正	144,301	144,301
前受収益	17,963	18,718
会社分割による子会社株式	68,206	68,206
その他有価証券評価差額金	28	-
その他	70,414	74,260
繰延税金資産小計	1,429,569	1,420,383
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△731,495	△666,507
評価性引当額小計	△731,495	△666,507
繰延税金資産合計	698,074	753,876
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△44,264	△42,537
その他有価証券評価差額金	-	△5,082
繰延ヘッジ損益	△383,916	△388,979
繰延税金負債合計	△428,181	△436,599
繰延税金資産純額	269,893	317,277

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等影響に損金に算入されない項目	1.77	2.04
受取配当等の益金不算入	△0.02	△0.71
評価性引当金の増減	△3.62	△4.09
住民税均等割	3.52	3.89
税額控除額	△3.71	△5.40
その他	0.50	△0.83
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.05	25.53