有価証券報告書-第24期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
賞与引当金	4,480	千円		4,824	千円
役員賞与引当金	3,980			4,593
未払事業税	17,405			18,367
資産除去債務	2,764			4,624
その他有価証券評価差額金	-			3,954
投資有価証券評価損	17,525			18,409
その他	8,195			13,930
繰延税金資産合計	54,352			68,703
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△435	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△435			-
繰延税金資産純額	53,916			68,703

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3	%		△2.5	%
住民税均等割	0.1	%		0.0	%
税額控除	△0.9	%		△1.0	%
その他	0.9	%		△0.6	%
税効果会計適用後の法人税の負担率	28.4	%		26.4	%