有価証券報告書-第20期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,402	千円	16,702	千円
貸倒損失	188	千円	147	千円
未払事業税	13,088	千円	6,964	千円
減価償却費	14,492	千円	8,805	千円
のれん償却	46	千円	6	千円
一括償却資産	994	千円	439	千円
資産除去債務	3,561	千円	3,584	千円
その他	586	千円	2,797	千円
繰延税金資産 小計	54,361	千円	39,449	千円
評価性引当額	-	千円	-	千円
繰延税金資産 合計	54,361	千円	39,449	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円	△5,545	千円
資産除去債務に対する資産	△1,028	千円	△812	千円
繰延税金負債 合計	△1,028	千円	△6,357	千円
繰延税金資産 純額	53,332	千円	33,091	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
所得拡大促進税制の特別控除	-	%	△1.1	%
評価性引当額の増減	△0.3	%	-	%
その他	0.1	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.4	%	29.5	%