有価証券報告書-第23期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,102	千円	14,116	千円
貸倒損失	83	千円	43	千円
未払事業税	6,662	千円	11,096	千円
減価償却費	33,922	千円	21,509	千円
一括償却資産	944	千円	411	千円
貸倒引当金繰入額	-	千円	30,620	千円
関係会社株式評価損	-	千円	304,097	千円
事業撤廃損	-	千円	1,290	千円
その他有価証券評価差額金	568	千円	4,846	千円
その他	1,573	千円	758	千円
繰延税金資産 小計	54,857	千円	388,791	千円
評価制引当額	-	千円	△4,846	千円
繰延税金資産 合計	54,857	千円	383,944	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円	123	千円
繰延税金負債 合計	-	千円	123	千円
繰延税金資産 純額	54,857	千円	383,821	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。また、当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。