訂正有価証券報告書-第17期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	3,693千円		3,838千円
未払事業税	14,691		17,412
未払金	-		20,126
未払費用	2,188		5,765
ゴルフ会員権評価損	3,927		3,927
資産除去債務	11,711		13,373
長期未払金	-		39,993
退職給付に係る負債	82,729		1,532
固定資産償却超過額	1,167		2,022
保険積立金	2,676		2,676
貸倒引当金	10,290		10,148
その他	1,936		3,064
繰延税金資産小計	135,013		123,881
評価性引当額	△28,621		△30,142
繰延税金資産合計	106,391		93,738
繰延税金負債
未収還付法人税等	△1,075		-
固定資産	-		△977
その他有価証券評価差額金	△1,653		△4,023
繰延税金負債合計	△2,729		△5,001
繰延税金資産の純額	103,661		88,737

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
流動資産-繰延税金資産	22,431千円		50,191千円
固定資産-繰延税金資産	82,243		39,523
流動負債-その他	△1,013		△977

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.8%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.7
役員賞与	0.2		0.2
住民税均等割	0.5		0.4
評価性引当額増減	△0.6		0.2
特別税額控除	△4.2		△0.1
連結子会社の適用税率差異	△0.0		0.3
その他	△0.5		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2		32.8