有価証券報告書-第23期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業所税	5,259千円		5,618千円
未払事業税	28,836		38,125
未払費用	8,533		10,910
ゴルフ会員権評価損	3,375		3,375
資産除去債務等	20,737		21,867
賞与引当金	-		14,031
退職給付に係る負債	3,083		3,745
一括償却資産	10,864		11,113
貸倒引当金	9,969		9,936
投資有価証券	15,616		15,616
受注損失引当金	4,529		25
株式給付引当金	43,693		53,819
その他	2,307		19,505
繰延税金資産合計	156,805		207,693
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,662		△16,031
その他	-		-
繰延税金負債合計	△4,662		△16,031
繰延税金資産の純額	152,143		191,662

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産	152,143千円		191,662千円
繰延税金負債	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年6月30日)及び当連結会計年度(2024年6月30日)において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。