有価証券報告書-第58期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式	107,754千円	107,754千円
役員退職慰労引当金	95,147	95,147
退職給付引当金	2,142	3,016
貸倒引当金繰入額	31,071	30,996
関係会社出資金評価損	12,555	12,555
投資有価証券評価損	2,280	9,367
関係会社株式評価損	136,297	132,330
その他	2,467	3,185
繰延税金資産小計	389,716	394,353
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△273,385	△280,396
評価性引当額小計	△273,385	△280,396
繰延税金資産合計	116,331	113,956
繰延税金負債	-	-
繰延税金負債合計	-	-
繰延税金資産の純額	116,331	113,956

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.0	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.4	△23.2
住民税均等割	0.0	0.1
評価性引当額の増減	△1.5	0.9
留保金課税	4.2	0.9
その他	0.9	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.8	9.6