有価証券報告書-第60期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式	110,921	千円	110,921	千円
役員退職慰労引当金	97,839		97,839
退職給付引当金	3,738		4,156
貸倒引当金繰入額	25,908		19,155
関係会社出資金評価損	12,924		12,924
投資有価証券評価損	10,148		10,148
関係会社株式評価損	136,219		136,219
その他	3,200		2,350
繰延税金資産小計	400,900		393,717
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△283,040		△276,287
評価性引当額小計	△283,040		△276,287
繰延税金資産合計	117,860		117,429

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△11.7		△15.9
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額の増減	△1.3		△1.1
税率変更による影響額	△0.8		△0.0
その他	0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.1		13.9