有価証券報告書-第12期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
未払賞与	21,894千円
未払社会保険料	3,507
ポイント引当金	10,513
未払事業税	17,414
未払事業所税	2,323
たな卸資産評価損	18,436
減価償却超過額	4,133
一括償却資産償却超過額	4,489
投資有価証券評価損	1,294
敷金	14,522
資産除去債務	3,787
繰越欠損金(注2)	16,216
繰延税金資産小計	118,533
評価性引当金(繰越欠損金)	△16,216
評価性引当金(繰越欠損金以外)	△3,784
評価性引当額小計(注1)	△20,001
繰延税金資産合計	98,531
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,827
繰延税金負債	△1,827
繰延税金資産の純額	96,704

(注)1.評価性引当額が20,001千円発生しております。この主な内容は、連結子会社(TOKYO BASE HONG KONG.,Ltd.)において未払賞与に係る評価性引当額を173千円、減価償却超過額に係る評価性引当額を2,658千円、資産除去債務に係る評価性引当額を952千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額16,216千円を認識したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	当期末残高
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	16,216	16,216千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△16,216	△16,216千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。