訂正有価証券報告書-第14期(2021/03/01-2022/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年1月31日)
繰延税金資産
未払賞与	11,186千円	14,561千円
未払社会保険料	1,984	3,341
ポイント引当金	33,203	27,487
未払事業税	202	20,666
未払事業所税	2,619	3,288
たな卸資産評価損	9,047	14,596
減価償却超過額	35,655	29,212
一括償却資産償却超過額	2,898	6,592
敷金	17,456	20,724
資産除去債務	4,331	4,300
減損損失	7,069	5,022
その他	773	606
繰越欠損金(注2)	42,018	23,176
繰延税金資産小計	168,446	173,579
評価性引当額(繰越欠損金)	△42,018	△23,176
評価性引当額(繰越欠損金以外)	△30,207	△35,588
評価性引当額小計(注1)	△72,226	△58,765
繰延税金資産合計	96,220	114,813
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,547	△1,291
繰延税金負債	△1,547	△1,291
繰延税金資産の純額	94,672	113,521

(注)1.評価性引当額が13,460千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社(TOKYO BASE HONG KONG.,Ltd.)において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額18,841千円減少したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年2月28日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	当期末残高
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	10,222	31,796	42,018千円
評価性引当額	-	-	-	-	△10,222	△31,796	△42,018千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	当期末残高
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	23,176	23,176千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△23,176	△23,176千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。
当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。