有価証券報告書-第43期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年8月31日)		当連結会計年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	83,738千円		59,186千円
未払役員報酬	15,953		-
未払事業税	32,319		11,122
退職給付に係る負債	73,347		82,303
役員退職慰労引当金	168,642		181,731
固定資産譲渡損益調整	4,808		4,808
減価償却超過額	73,139		64,433
その他	64,992		68,817
小計	516,940		472,402
評価性引当額	△218,338		△236,298
計	298,601		236,104
繰延税金負債
投資事業組合運用益	△16,888		△21,564
特別償却準備金	△31,959		△20,201
その他有価証券評価差額金	△933		△6,085
その他	△4,023		△5,535
計	△53,804		△53,386
繰延税金資産の純額	244,796		182,718

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年8月31日)		当連結会計年度 (2021年8月31日)
法定実効税率	34.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9
評価性引当額の増減	1.1
税額控除	△4.2
住民税均等割	1.0
子会社の適用税率差異	0.0
その他	△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1