訂正有価証券報告書-第20期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,554千円	8,236千円
一括償却資産	898	825
減価償却超過額	5,484	2,269
貸倒引当金	15	109
投資有価証券評価損	14,838	14,838
その他	850	419
繰延税金資産小計	25,641	26,700
評価性引当額	△14,838	△14,838
繰延税金資産合計	10,803	11,861

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	0.5
住民税均等割	0.2	0.1
評価性引当額の増減	△6.4	-
その他	△0.6	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.6	31.1