有価証券報告書-第18期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,205千円		533千円
未払金	658千円		4,910千円
未払費用	2,599千円		3,915千円
減価償却超過額	5,011千円		5,401千円
関係会社株式	8,783千円		40,188千円
会員権	3,666千円		3,666千円
その他	3,579千円		12,342千円
繰延税金資産小計	29,503千円		70,958千円
評価性引当額	-千円		△53,279千円
繰延税金資産合計	29,503千円		17,678千円
繰延税金負債
未収還付事業税	-千円		△913千円
繰延税金負債合計	-千円		△913千円
繰延税金資産純額	29,503千円		16,764千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.62%		税引前当期純損失を
(調整)			計上しているため
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.30%		記載しておりません
税額控除	△4.18%
住民税均等割	0.30%
その他	△0.22%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.82%