有価証券報告書-第44期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	38,480	千円		16,019	千円
未払事業税	15,264			8,697
賞与引当金	9,126			9,074
退職給付引当金	79,690			76,816
役員退職慰労引当金	150,600			157,938
たな卸資産評価損	―			11,649
関係会社株式評価損	4,569			4,569
その他	4,582			4,171
繰延税金資産小計	302,313			288,936
評価性引当額	△37,004			△41,540
繰延税金資産合計	265,309			247,396
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△190			△117
繰延税金負債合計	△190			△117
繰延税金資産の純額	265,118			247,278

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.1
住民税均等割等	0.1			0.5
試験研究費等の税額控除	△6.1			△5.9
評価性引当金の増減	0.6			1.1
その他	0.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3			26.2