有価証券報告書-第45期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	16,019	千円		1,784	千円
未払事業税	8,697			105,005
賞与引当金	9,074			10,720
退職給付引当金	76,816			75,189
役員退職慰労引当金	157,938			177,233
たな卸資産評価損	11,649			70,040
関係会社株式評価損	4,569			4,569
その他	4,171			7,984
繰延税金資産小計	288,936			452,528
評価性引当額	△41,540			△49,961
繰延税金資産合計	247,396			402,566
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△117			△116
繰延税金負債合計	△117			△116
繰延税金資産の純額	247,278			402,450

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.0
住民税均等割等	0.5			0.0
試験研究費等の税額控除	△5.9			△1.2
評価性引当金の増減	1.1			0.1
その他	0.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2			29.4