有価証券報告書-第50期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	108,635	110,409
受注損失引当金	-	1,866
未払事業税	12,596	12,955
未払法定福利費	16,433	16,734
退職給付引当金	112,630	112,240
長期未払金	30,600	30,600
投資有価証券評価損	11,443	11,443
その他	21,685	21,592
繰延税金資産小計	314,025	317,843
評価性引当額	△57,653	△60,173
繰延税金資産合計	256,372	257,670
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,207	7,468
繰延税金負債合計	1,207	7,468
繰延税金資産の純額	255,165	250,202

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8%	2.6%
住民税均等割	0.2%	0.1%
留保金課税	1.2%	0.8%
評価性引当額の増減	0.4%	0.3%
その他	0.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4%	34.6%