有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	136,520	108,019
受注損失引当金	2,754	22,950
未払事業税	20,052	22,424
未払法定福利費	20,832	16,776
退職給付引当金	125,783	130,592
長期未払金	30,600	30,600
その他	21,563	23,170
繰延税金資産小計	358,105	354,533
評価性引当額	△48,866	△50,794
繰延税金資産合計	309,239	303,738
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	24,605	43,102
繰延税金負債合計	24,605	43,102
繰延税金資産の純額	284,634	260,635

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5%	2.2%
住民税均等割	0.1%	0.1%
留保金課税	0.4%	-%
評価性引当額の増減	0.2%	△0.1%
所得拡大促進税制による税額控除	-%	△5.5%
その他	△0.3%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5%	26.7%