有価証券報告書-第51期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	110,409	104,577
受注損失引当金	1,866	2,754
未払事業税	12,955	10,509
未払法定福利費	16,734	15,926
退職給付引当金	112,240	117,039
長期未払金	30,600	30,600
投資有価証券評価損	11,443	11,443
その他	21,592	23,690
繰延税金資産小計	317,843	316,541
評価性引当額	△60,173	△62,571
繰延税金資産合計	257,670	253,970
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	7,468	30,111
繰延税金負債合計	7,468	30,111
繰延税金資産の純額	250,202	223,858

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6%	2.4%
住民税均等割	0.1%	0.1%
留保金課税	0.8%	0.2%
評価性引当額の増減	0.3%	0.4%
その他	0.2%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6%	33.8%