有価証券報告書-第52期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産	(千円)	(千円)
賞与引当金	104,577	111,491
受注損失引当金	2,754	20,808
未払事業税	10,509	17,926
未払法定福利費	15,926	17,002
退職給付引当金	117,039	121,609
長期未払金	30,600	30,600
投資有価証券評価損	11,443	-
その他	23,690	23,773
繰延税金資産小計	316,541	343,212
評価性引当額	△62,571	△51,066
繰延税金資産合計	253,970	292,146
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	30,111	26,073
繰延税金負債合計	30,111	26,073
繰延税金資産の純額	223,858	266,072

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4%	2.2%
住民税均等割	0.1%	0.1%
留保金課税	0.2%	0.5%
評価性引当額の増減	0.4%	△1.2%
その他	0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8%	32.2%