有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,640千円		7,381千円
役員賞与引当金	2,817		3,690
退職給付引当金	9,101		10,719
関係会社株式評価損	11,563		14,656
減損損失	15,322		14,244
貸倒引当金	-		2,781
税務上の繰越欠損金	100,096		77,696
その他	11,466		18,078
繰延税金資産小計	156,008		149,250
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△51,878		△45,413
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△25,342		△32,222
評価性引当額小計	△77,220		△77,636
繰延税金資産合計	78,788		71,614
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,057		△10,911
グループ法人税制に基づく資産譲渡益	△2,196		△2,196
繰延ヘッジ損益	-		△621
繰延税金負債合計	△7,254		△13,729
繰延税金資産(負債)純額	71,533		57,885

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.13		2.05
受取配当金等益金に算入されない項目	-		△20.71
賃上げ促進税制による税額控除	-		△1.13
評価性引当額の増減	△82.27		0.14
住民税均等割	10.40		2.00
税率変更による繰延税金資産増減	△2.19		-
その他	△3.81		△0.28
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△39.12		12.69