有価証券報告書-第26期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、仕入計画及び設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
売掛金、完成工事未収入金については、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手毎に期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は上場株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である工事未払金、未払金、預り金については、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。借入金、社債については主に仕入や設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後概ね5年以内であります。これらは流動性リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては各部署からの報告に基づき財務課が適時に資金繰計画を作成・更新することにより管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成27年3月31日)
※完成工事未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成28年3月31日)
※完成工事未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 完成工事未収入金、(4) 未収消費税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 工事未払金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、 (4) 未払法人税等、(5) 預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債、(7) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
(注4)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、仕入計画及び設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
売掛金、完成工事未収入金については、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手毎に期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は上場株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である工事未払金、未払金、預り金については、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。借入金、社債については主に仕入や設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後概ね5年以内であります。これらは流動性リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては各部署からの報告に基づき財務課が適時に資金繰計画を作成・更新することにより管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成27年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| 資産 | |||
| (1) 現金及び預金 | 4,772,373 | 4,772,373 | - |
| (2) 売掛金 | 9,661 | 9,661 | - |
| (3) 完成工事未収入金 | 18,012 | ||
| 貸倒引当金※ | △1,730 | ||
| 16,282 | 16,282 | - | |
| (4) 未収消費税等 | 359,686 | 359,686 | - |
| (5) 投資有価証券 | 220,934 | 220,934 | - |
| 負債 | |||
| (1) 工事未払金 | 2,514,478 | 2,514,478 | - |
| (2) 短期借入金 | 9,665,850 | 9,665,850 | - |
| (3) 未払金 | 321,874 | 321,874 | - |
| (4) 未払法人税等 | 293,014 | 293,014 | - |
| (5) 預り金 | 61,418 | 61,418 | - |
| (6) 社債(1年内に償還予定の社債を含む) | 731,600 | 735,924 | 4,324 |
| (7) 長期借入金(1年内に返済予定の長期借入金を含む) | 11,044,129 | 11,001,760 | △42,369 |
※完成工事未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成28年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| 資産 | |||
| (1) 現金及び預金 | 6,563,778 | 6,563,778 | ― |
| (2) 売掛金 | 46,771 | 46,771 | ― |
| (3) 完成工事未収入金 | 2,778 | ||
| 貸倒引当金※ | △1,935 | ||
| 842 | 842 | ― | |
| (4) 未収消費税等 | 3,382 | 3,382 | ― |
| (5) 投資有価証券 | 11,444 | 11,444 | ― |
| 負債 | |||
| (1) 工事未払金 | 2,711,949 | 2,711,949 | ― |
| (2) 短期借入金 | 6,190,950 | 6,190,950 | ― |
| (3) 未払金 | 276,744 | 276,744 | ― |
| (4) 未払法人税等 | 556,818 | 556,818 | ― |
| (5) 預り金 | 61,690 | 61,690 | ― |
| (6) 社債(1年内に償還予定の社債を含む) | 531,200 | 536,005 | 4,805 |
| (7) 長期借入金(1年内に返済予定の長期借入金を含む) | 7,989,176 | 7,965,749 | △23,427 |
※完成工事未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 完成工事未収入金、(4) 未収消費税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 工事未払金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、 (4) 未払法人税等、(5) 預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債、(7) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)
| 区分 | 平成27年3月31日 | 平成28年3月31日 |
| 投資有価証券 | 24,960 | 24,960 |
| 出資金 | 25,630 | 26,640 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 4,772,373 | - | - | - |
| 売掛金 | 9,661 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 18,012 | - | - | - |
| 未収消費税等 | 359,686 | - | - | - |
| 合計 | 5,159,734 | - | - | - |
当事業年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 6,563,778 | - | - | - |
| 売掛金 | 46,771 | - | - | - |
| 完成工事未収入金 | 2,778 | - | - | - |
| 未収消費税等 | 3,382 | - | - | - |
| 合計 | 6,616,710 | - | - | - |
(注4)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 9,665,850 | - | - | - | - | - |
| 社債 | 200,400 | 408,400 | 36,400 | 36,400 | 40,400 | 9,600 |
| 長期借入金 | 1,956,605 | 5,763,122 | 858,447 | 1,989,912 | 243,112 | 232,930 |
| 合計 | 11,822,855 | 6,171,522 | 894,847 | 2,026,312 | 283,512 | 242,530 |
当事業年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 6,190,950 | - | - | - | - | - |
| 社債 | 408,400 | 36,400 | 36,400 | 40,400 | 9,600 | - |
| 長期借入金 | 2,341,646 | 3,769,837 | 1,490,672 | 208,241 | 40,542 | 138,238 |
| 合計 | 8,940,996 | 3,806,237 | 1,527,072 | 248,641 | 50,142 | 138,238 |