有価証券報告書-第34期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	128,649	千円		98,422	千円
未払事業税	73,978	〃		13,702	〃
棚卸資産の評価減	59,537	〃		103,292	〃
減損損失	36,995	〃		32,596	〃
資産除去債務	19,043	〃		25,589	〃
株式報酬費用	36,057	〃		55,988	〃
子会社株式売却損	-	〃		116,129	〃
その他	51,968	〃		66,307	〃
繰延税金資産合計	406,230	千円		512,030	千円
繰延税金負債
合併受入時土地評価差額	15,207	千円		15,207	千円
資産除去債務に対応する除去費用	7,572	〃		2,087	〃
その他	33	〃		103	〃
繰延税金負債合計	22,813	千円		17,399	千円
繰延税金資産純額	383,416	千円		494,630	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.92%		29.92%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07%		0.17%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.67%		△8.40%
住民税均等割	0.39%		0.78%
所得拡大促進税制による税額控除	△1.69%		△3.41%
その他	0.39%		△0.92%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.42%		18.14%