有価証券報告書-第36期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	130	百万円		309	百万円
未払事業税	117	〃		227	〃
棚卸資産の評価減	58	〃		36	〃
減損損失	32	〃		31	〃
資産除去債務	16	〃		54	〃
株式報酬費用	95	〃		137	〃
その他	50	〃		66	〃
繰延税金資産合計	502	百万円		863	百万円
繰延税金負債
合併受入時土地評価差額	15	百万円		15	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	31	〃		33	〃
その他	0	〃		4	〃
繰延税金負債合計	47	百万円		52	百万円
繰延税金資産純額	454	百万円		810	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。