有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払金	-	千円		24,684	千円
賞与引当金	24,478	千円		25,386	千円
株主優待引当金	-	千円		7,434	千円
未払事業税	3,903	千円		6,177	千円
株式報酬費用	22,554	千円		21,667	千円
ゴルフ会員権評価損	7,076	千円		7,076	千円
長期未払金	33,879	千円		9,194	千円
退職給付に係る負債	16,418	千円		15,623	千円
貸倒引当金	1,243	千円		1,535	千円
その他	13,373	千円		8,057	千円
繰延税金資産小計	122,928	千円		126,839	千円
評価性引当額 (注)	△60,574	千円		△38,901	千円
繰延税金資産合計	62,353	千円		87,938	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,153,411	千円		△1,303,762	千円
その他	△4,304	千円		△4,318	千円
繰延税金負債合計	△1,157,716	千円		△1,308,081	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,095,363	千円		△1,220,142	千円

(注) 評価性引当額が21,673千円減少しております。主な要因は、当社において役員退職慰労金の支給確定により長期未払金に係る評価性引当額が24,684千円減少したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%		1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	%		△1.2	%
住民税均等割額	0.1	%		0.2	%
評価性引当額の増減	0.4	%		△3.3	%
軽減税率適用による影響	△1.3	%		△0.4	%
賃上げ促進税制による税額控除	-	%		△1.4	%
在外子会社の留保利益	0.2	%		△0.0	%
在外子会社の税率差異	△1.0	%		△0.2	%
その他	△0.7	%		△0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1	%		24.5	%