有価証券報告書-第16期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	114百万円	38百万円
賞与引当金	13百万円	18百万円
貸倒引当金	2,259百万円	1,847百万円
減価償却超過額	12百万円	11百万円
投資有価証券	1,246百万円	1,204百万円
関係会社株式	1,333百万円	1,468百万円
その他	21百万円	17百万円
繰延税金資産小計	5,001百万円	4,606百万円
評価性引当額	△4,839百万円	△4,520百万円
繰延税金資産合計	162百万円	86百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△390百万円	△362百万円
その他	△2百万円	△1百万円
繰延税金負債合計	△393百万円	△364百万円
繰延税金負債の純額	△231百万円	△278百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	0.0
住民税均等割	4.6	0.0
税額控除	-	△0.1
評価性引当額の増減額	3,323.5	△3.9
株式報酬費用	36.7	△0.1
外国子会社合算課税	-	0.8
その他	△0.5	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3,396.6	27.2