有価証券報告書-第37期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年8月31日)		当連結会計年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	344,319千円		379,648千円
退職給付に係る負債	31,410千円		28,022千円
未払費用	53,080千円		57,939千円
敷金及び保証金	12,675千円		16,571千円
未払事業税	34,612千円		30,059千円
投資有価証券評価損	37,998千円		39,665千円
未払事業所税	8,848千円		9,428千円
減損損失	3,813千円		3,295千円
助成金収入	3,981千円		-千円
その他	9,175千円		15,231千円
繰延税金資産小計	539,914千円		579,863千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△37,998千円		△47,556千円
評価性引当額小計	△37,998千円		△47,556千円
繰延税金資産合計	501,916千円		532,306千円
繰延税金資産純額	501,916千円		532,306千円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年8月31日)		当連結会計年度 (2024年8月31日)
固定資産-繰延税金資産	501,916千円		532,306千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。