有価証券報告書-第36期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年8月31日)		当連結会計年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	279,991千円		344,319千円
退職給付に係る負債	34,743千円		31,410千円
未払費用	42,321千円		53,080千円
敷金及び保証金	10,267千円		12,675千円
未払事業税	16,123千円		34,612千円
投資有価証券評価損	35,155千円		37,998千円
未払事業所税	7,695千円		8,848千円
減損損失	4,216千円		3,813千円
繰越欠損金(注)	15,686千円		-千円
助成金収入	46,454千円		3,981千円
その他	7,564千円		9,175千円
繰延税金資産小計	500,220千円		539,914千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△15,686千円		-千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△35,156千円		△37,998千円
評価性引当額小計	△50,842千円		△37,998千円
繰延税金資産合計	449,378千円		501,916千円
繰延税金資産純額	449,378千円		501,916千円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年8月31日)		当連結会計年度 (2023年8月31日)
固定資産-繰延税金資産	449,378千円		501,916千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	15,686	15,686
評価性引当額	-	-	-	-	-	△15,686	△15,686
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年8月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。