有価証券報告書-第33期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	167,194千円		193,649千円
退職給付引当金	34,778千円		41,070千円
未払費用	25,080千円		29,132千円
敷金及び保証金	6,682千円		8,205千円
未払事業税	15,711千円		20,297千円
関係会社株式評価損	4,593千円		4,593千円
投資有価証券評価損	-		27,077千円
未払事業所税	4,468千円		5,890千円
減損損失	16,175千円		12,879千円
助成金収入	-		63,370千円
その他	8,036千円		10,947千円
繰延税金資産小計	282,720千円		417,111千円
評価性引当額	△4,593千円		△31,670千円
繰延税金資産合計	278,127千円		385,441千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	0.4%		0.3%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.2%
留保金課税	8.1%		8.1%
評価性引当額の増減	-%		2.4%
税額控除	△6.8%		△6.3%
その他	1.3%		1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8%		36.7%