有価証券報告書-第34期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	193,649千円		229,368千円
退職給付引当金	41,070千円		37,325千円
未払費用	29,132千円		34,552千円
敷金及び保証金	8,205千円		9,034千円
未払事業税	20,297千円		23,995千円
関係会社株式評価損	4,593千円		12,277千円
投資有価証券評価損	27,077千円		31,875千円
未払事業所税	5,890千円		6,449千円
減損損失	12,879千円		7,308千円
助成金収入	63,370千円		38,680千円
その他	10,947千円		10,445千円
繰延税金資産小計	417,111千円		441,312千円
評価性引当額	△31,670千円		△44,153千円
繰延税金資産合計	385,441千円		397,159千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	0.3%		0.2%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.0%
留保金課税	8.1%		7.5%
評価性引当額の増減	2.4%		0.7%
税額控除	△6.3%		△4.8%
その他	1.4%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7%		33.7%