有価証券報告書-第37期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	294,819千円		315,290千円
退職給付引当金	32,319千円		28,752千円
未払費用	45,443千円		48,598千円
敷金及び保証金	12,675千円		16,341千円
未払事業税	21,252千円		22,871千円
関係会社株式評価損	12,277千円		12,277千円
投資有価証券評価損	37,998千円		39,665千円
未払事業所税	8,136千円		8,227千円
減損損失	3,813千円		3,295千円
助成金収入	3,981千円		-千円
その他	8,619千円		7,993千円
繰延税金資産小計	481,335千円		503,315千円
評価性引当額	△50,275千円		△51,943千円
繰延税金資産合計	431,059千円		451,371千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。