有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	118,767千円		140,617千円
敷金償却否認額	21,515 〃		26,510 〃
賞与引当金	43,039 〃		31,721 〃
投資有価証券評価損	88,870 〃		72,221 〃
株式報酬費用	4,805 〃		12,745 〃
未払事業税	17,567 〃		18,737 〃
資産除去債務	21,156 〃		36,129 〃
その他	119,908 〃		126,433 〃
繰延税金資産小計	435,630千円		465,116千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額(注)	△132,547 〃		△148,328 〃
評価性引当額小計	△132,547千円		△148,328千円
繰延税金資産合計	303,083千円		316,787千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	6,201千円		7,123千円
資産除去債務に対応する除去費用	20,977 〃		35,825 〃
繰延ヘッジ損益	- 〃		30,573 〃
繰延税金負債合計	27,179千円		73,523千円
繰延税金資産の純額	275,903千円		243,264千円

(注) 評価性引当額が15,781千円増加しております。この増加の主な内容は、資産除去債務に係る評価性引当額が増加したことに伴うものであります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5 %		30.5 %
(調整)
留保金課税	5.5 %		4.7 %
住民税均等割等	1.2 %		1.1 %
評価性引当額の増減	2.5 %		1.2 %
税額控除	△3.4 %		△4.7 %
その他	0.6 %		△0.1 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9 %		32.7 %