四半期報告書-第6期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」を記載しています。
※2 「子会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しています。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	15,971	16,341	369
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	15,971	16,341	369
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		15,971	16,341	369

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	15,980	16,341	360
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	15,980	16,341	360
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		15,980	16,341	360

2 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	112,859	34,060	78,799
	債券	420,296	417,642	2,654
	国債	98,274	97,412	861
	地方債	105,396	105,219	176
	社債	216,625	215,009	1,616
	その他	283,370	263,100	20,269
	外国債券	187,246	178,114	9,132
	その他	96,124	84,986	11,137
	小計	816,526	714,803	101,723
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	10,944	12,981	△2,036
	債券	520,644	522,845	△2,200
	国債	251,292	252,880	△1,587
	地方債	226,744	227,232	△487
	社債	42,607	42,733	△126
	その他	121,113	124,339	△3,225
	外国債券	75,090	77,168	△2,078
	その他	46,023	47,171	△1,147
	小計	652,703	660,166	△7,463
合計		1,469,229	1,374,969	94,260

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	106,019	31,088	74,931
	債券	689,064	685,934	3,130
	国債	369,388	367,826	1,561
	地方債	112,375	112,256	119
	社債	207,300	205,851	1,449
	その他	309,171	289,347	19,823
	外国債券	188,338	180,600	7,737
	その他	120,832	108,747	12,085
	小計	1,104,255	1,006,371	97,884
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	12,373	15,831	△3,457
	債券	378,617	379,502	△885
	国債	77,030	77,387	△357
	地方債	257,533	258,018	△484
	社債	44,053	44,096	△43
	その他	125,613	127,546	△1,933
	外国債券	80,569	81,342	△772
	その他	45,043	46,204	△1,160
	小計	516,604	522,881	△6,277
合計		1,620,860	1,529,252	91,607

3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められるもの以外については、当該時価をもって中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)計上額とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しています。
前連結会計年度における減損処理額は104百万円です(うち、株式16百万円、社債88百万円)です。
当中間連結会計期間における減損処理額は株式222百万円です。
当該有価証券の減損処理については、時価の取得原価に対する下落率が50%以上の銘柄は全て、また同下落率が30%以上50%未満の銘柄については、発行会社の業況や過去一定期間の時価の下落率等を考慮し、時価の著しい下落に該当するもの、かつ時価の回復可能性があると認められるもの以外について実施しています。