有価証券報告書-第55期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
減損損失	47,598千円		47,350千円
賞与引当金	8,137		9,827
役員退職慰労引当金	47,047		48,569
退職給付に係る負債	8,736		8,493
投資有価証券評価損	11,359		11,359
その他有価証券評価差額金	-		3,162
その他	26,665		22,067
繰延税金資産小計	149,534		150,830
評価性引当額	△111,384		△112,770
繰延税金資産合計	38,149		38,060
繰延税金負債
保険積立金 未収事業税	△1,530 △504		△1,785 -
その他有価証券評価差額金	△3,344		△1,765
繰延税金負債合計	△5,378		△3,551
繰延税金資産の純額	32,771		34,509

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	29.9%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1
住民税均等割	0.8
留保金課税	1.8
所得拡大促進税制による税額控除	△1.4
評価性引当額の増減額	4.5
過年度法人税等	0.8
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1