有価証券報告書-第59期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,380千円		13,565千円
役員退職慰労引当金	60,225		62,933
退職給付に係る負債	9,887		11,238
投資有価証券評価損	15,133		15,133
減損損失	36,432		36,214
その他	23,069		35,692
繰延税金資産小計	157,128		174,778
評価性引当額	△117,478		△103,538
繰延税金資産合計	39,650		71,240
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,220		△8,139
繰延税金負債合計	△7,220		△8,139
繰延税金資産の純額	32,429		63,100

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.6		0.5
賃上げ促進税制による税額控除	△4.0		△2.8
評価性引当額の増減額	△1.7		△3.1
その他	△0.3		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1		25.3