有価証券報告書-第59期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	9,887千円		11,238千円
役員退職慰労引当金	44,474		45,943
投資有価証券評価損	15,133		15,133
減損損失	36,142		35,925
その他	27,773		43,197
繰延税金資産小計	133,412		151,438
評価性引当額	△99,700		△101,168
繰延税金資産合計	33,712		50,269
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,203		△3,210
繰延税金負債合計	△3,203		△3,210
繰延税金資産の純額	30,509		47,059

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.4		0.4
賃上げ促進税制による税額控除	△4.2		△3.0
評価性引当額の増減	△1.9		0.3
その他	△0.1		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7		28.4