有価証券報告書-第34期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,777千円		-千円
賞与引当金	31,062		31,365
未払事業税等	21,299		18,183
返金負債	1,142		1,321
資産除去債務	17,799		19,874
減価償却超過額	11,950		12,140
投資有価証券評価損	9,339		13,312
投資事業組合運用損	83,052		120,191
その他	4,400		2,705
繰延税金資産計	184,823		219,093
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	149,183		95,397
繰延税金負債計	149,183		95,397
繰延税金資産の純額	35,640		123,696

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.5
所得拡大税制特別税額控除額			△2.5
住民税均等割			0.3
その他			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.7