四半期報告書-第22期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当第2四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。なお、前第3四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前年同四半期との比較分析は行っておりません。また、第1四半期連結会計期間より「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号、2020年3月31日)等を適用しております。
(1)業績の状況
当第2四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対するワクチン接種の進展に伴い経済活動正常化への期待が高まりましたが、足元では変異株による感染拡大や度重なる緊急事態宣言の発出等に伴う経済活動の抑制により厳しい環境が続いており、依然として景気の先行きは不透明な状況が続いております。
国内大手メーカーでは、先行き不透明な状況下で当社の扱うマニュアル関連への積極的な投資は控える傾向にありますが、各メーカーがレジリエンス、グリーン、デジタルを主軸に課題解決を進めているなか、これらの課題を解決するツールとして、「本当に使えるもの」「無駄な経費・工数のかからない」品質の高いマニュアルに注目され、当社の使命と市場ニーズとの整合性が見出されております。このような経済環境の下、当社では、付加価値の高い製品・サービスの提供に積極的に取り組んでまいりました。
経営戦略につきましては、当社の主力サービスである「e-manual」の導入促進を積極的に図りました。また、HOTARU株式会社との連携強化を進めました。今後もより一層、グループ全体で「e-manual」「GRACE VISION®」の普及に努めてまいります。
米国子会社 GraceVision Inc.につきましては、新型コロナウイルスの感染拡大による往来抑制の影響により、現在も稼働を停止しております。
今後も成長のスピードを速めるために、シナジー効果が期待できる企業へのM&Aや事業提携等を積極的に検討し、当社グループ全般の経営資源の補強を図ってまいります。
技術面につきましては、「e-manual」及び「完全誘導型AIマニュアル」である「GRACE VISION®」の機能向上に引き続き取り組んでおります。
営業面につきましては、クライアントからの「高品質なマニュアル」への要求の高まりから、コンサルティング案件及び「e-manual」の導入に注力しております。
以上の結果、当第2四半期連結累計期間における業績は、売上高1,674,243千円、経常利益376,418千円、親会社株主に帰属する四半期純利益255,491千円となりました。
当第2四半期連結累計期間の業績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
① MMS事業
MMS事業においては、上記の通り、「e-manual」の導入促進及びコンサルティング案件の獲得を積極的に図った結果、売上高340,578千円、セグメント利益163,364千円となりました。
② MOS事業
MOS事業においては、リモートによる業務活動対応もありMMS事業への顧客需要が高まり、リソースをMMS事業に集中させた結果、売上高1,333,665千円、セグメント利益391,226千円となりました。
(2)財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末の総資産は6,900,713千円となり、前連結会計年度末に比べて8,484千円の減少となりました。
(流動資産)
流動資産は5,803,649千円となり、前連結会計年度末に比べて34,095千円増加となりました。これは主に、有価証券が238,350千円減少した一方で、未収還付法人税等が165,822千円、その他が39,530千円、受取手形、売掛金及び契約資産が42,211千円増加したことによるものであります。
(固定資産)
固定資産は1,097,063千円となり、前連結会計年度末に比べて42,580千円減少となりました。これは主に、有形固定資産が32,281千円、投資その他の資産が11,795千円減少したことによるものであります。
(流動負債)
流動負債は3,324,390千円となり、前連結会計年度末に比べて133,888千円減少となりました。これは主に、1年内返済予定の長期借入金が109,814千円、その他が56,992千円減少したことによるものであります。
(固定負債)
固定負債は1,604,457千円となり、前連結会計年度末に比べて70,808千円増加となりました。これは主に、長期借入金が36,200千円減少したものの、その他が105,469千円増加したことによるものであります。
(純資産)
純資産合計は1,971,864千円となり、前連結会計年度末に比べて54,595千円増加となりました。これは、主に、為替換算調整勘定が48,532千円、利益剰余金が5,609千円増加したことによるものであります。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます。)の残高は、前連結会計年度末と比較し77,042千円増加し、3,754,279千円となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は109,054千円となりました。これは、税金等調整前四半期純利益376,418千円の計上等による資金の増加が法人税等の支払額201,616千円等による資金の減少を上回ったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動による資金の増加は347,619千円となりました。これは、定期預金の払戻による収入573,600千円による資金の増加が定期預金の預入による支出279,306千円等による資金の減少を上回ったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動による資金の減少は414,851千円となりました。これは、主に配当金の支払額255,196千円、及び長期借入金の返済による支出146,014千円によるものであります。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた事項はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。