有価証券報告書-第6期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
関係会社株式	841百万円		1,538百万円
税務上の繰越欠損金	351		347
賞与引当金	107		58
貸倒引当金	-		381
長期前払費用	62		18
その他	268		139
繰延税金資産小計	1,628		2,482
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△311		△259
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△979		△1,965
評価性引当額小計	△1,290		△2,223
繰延税金資産合計	338		259
繰延税金負債
その他	△6		△4
繰延税金負債合計	△6		△4
繰延税金資産純額	332		255

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	34.1%
(調整)			税引前当期純損失を 計上しているため、記載しておりません。
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△42.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%
評価性引当額の増減	3.1%
その他	△2.5%
税効果会計適用後の法人税等負担率	△8.1%