有価証券報告書-第35期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,820千円		5,570千円
未払事業税	14,211千円		7,042千円
退職給付引当金	29,763千円		34,237千円
投資有価証券評価損	8,420千円		8,420千円
未払賞与	34,890千円		32,307千円
その他	92,837千円		69,823千円
繰延税金資産小計	184,942千円		157,401千円
評価性引当額	△31,935千円		△35,112千円
繰延税金資産合計	153,006千円		122,288千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,079千円		945千円
その他有価証券評価差額金	971千円		1,861千円
繰延税金負債合計	2,050千円		2,807千円
繰延税金資産純額	150,955千円		119,481千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.62%		0.77%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△13.31%		△13.22%
住民税均等割額	2.58%		2.29%
評価性引当額	2.08%		0.37%
その他	△0.25%		△0.03%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.32%		20.79%