有価証券報告書-第24期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
一括償却資産	520千円		454千円
資産除去債務	736		1,177
未払事業税	1,866		2,976
株主優待引当金	-		1,706
アフターコスト引当金	463		-
退職給付引当金	65,949		74,346
未払事業所税	595		628
ソフトウエア償却額	438		916
フリーレント賃借料	1,029		211
繰延税金資産合計	71,594		82,412
繰延税金資産の純額	71,594		82,412

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割	0.85		0.76
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14		0.09
税額控除	△11.77		△13.00
税率変更による影響額	△1.69		△0.36
その他	0.00		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.15		18.11