有価証券報告書-第15期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,093千円		-千円
敷金及び保証金	10,080千円		6,746千円
未払事業税	2,165千円		842千円
未払費用	1,525千円		527千円
未払金	7,975千円		9,035千円
関係会社株式評価損	45,940千円		14,075千円
投資有価証券評価損	25,102千円		9,798千円
繰越欠損金	26,292千円		169,761千円
その他	4,278千円		8,835千円
繰延税金資産小計	125,453千円		219,623千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△26,292千円		△166,567千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△86,832千円		△44,002千円
評価性引当額	△113,124千円		△210,569千円
繰延税金資産合計	12,328千円		9,053千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。