有価証券報告書-第24期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,623千円		1,720千円
賞与引当金	9,479		10,728
退職給付引当金	3,120		4,542
未払費用	1,511		1,603
ポイント引当金	1,536		2,253
その他	1,266		588
繰延税金資産計	21,538		21,437
繰延税金資産の純額	21,538		21,437

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	35.03%		30.69%
(調整)
所得拡大促進税制税額控除	△4.15		△2.27
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.49		-
留保金課税	-		3.89
その他	△0.90		0.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.47		32.56