有価証券報告書-第27期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,945千円		4,121千円
賞与引当金	11,117		11,270
未払金(確定拠出年金未移管分)	1,198		1,138
長期未払金(確定拠出年金未移管分)	1,185		-
未払費用	1,685		1,720
ポイント引当金	4,136		4,085
その他	1,306		1,552
繰延税金資産合計	24,575		23,888
繰延税金資産の純額	24,575		23,888

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
留保金課税	3.46		3.34
その他	0.64		0.57
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.56		34.37